Согласно Закона Украины «О внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины, касающиеся определения конечных выгодополучателей юридических лиц и публичных деятелей» № 1701-VII от 14 октября 2014 года, все предприятия, кроме государственных и коммунальных, должны определять своего конечного выгодополучателя (выгодополучателей), систематически обновлять и сохранять информацию о нем, а также, в случае изменений, своевременно предоставлять ее государственному регистратору для внесения изменений в Единый государственный реестр юридических лиц и физических лиц-предпринимателей.
Считается, что физическое лицо – конечный выгодополучатель имеет возможность влияния путем прямого или опосредствованного владения юридическим лицом самостоятельно либо вместе с другими физическими и юридическими лицами, если его доля в уставном капитале предприятия составляет 25 и больше процентов либо прав голоса.
Также должна определяться структура собственности учредителей – юридических лиц.
При помощи этой информации устанавливаются сведения о физических лицах – собственниках существенного участия юридического лица. Существенное участие – это прямое или опосредствованное владние учредителем – юридическим лицом долей 10 и больше процентов в уставном капитале предприятия или 10 и больше процентов акций или прав голоса.
Для тех, кто вовремя не подал эти сведения либо предоставил неправдивые сведения предусмотрена административная ответственность в виде штрафа в размере от трехсот до пятисот необлагаемых минимумов доходов граждан, то есть от 5100 грн. до 8500 грн. Штраф налагается на руководителя юридического лица или на лицо, которое уполномочено действовать от имени юридического лица (исполнительного органа).
Перечень необходимых документов для подачи сведений о конечных бенефициарах юридического лица:
Копия выписки из ЕГР
Сведения обучредителя юридического лица.
Процедура внесения сведений о конечных бенефициарах юридического лица:
1. Юридическая консультация по вопросам внесения сведений о конечных бенефициарах юридического лица.
2. Подготовка всех необходимых документов.
3. Подача документов в отдел государственной регистрации юридических лиц и физических лиц- предпринимателей.
Срок выполнения услуги «Внесение сведений о конечных бенефициарах юридического лица» составляет 1-3 рабочих дня.
Стоимость услуги «Внесение сведений о конечных бенефициарах юридического лица» – 400 грн.
